长沙晚报记者 聂映荣 通讯员 刘勇
长沙的胡某某、孔某某掌控着4家技术设备、数码科技公司,主营手机销售,因为售价低,宝南街等地的众多手机市场个体户都在此进货。实际上,这些公司并非靠卖手机盈利,而主要依靠对外虚开增值税专用发票牟取巨额开票费。近几年,他们涉嫌向全国各地1263家企业虚开3万多份增值税专用发票,涉案金额36.7亿余元。昨日,长沙市公安局经侦支队通报该特大虚开增值税发票案相关情况,共抓获涉案人员17人。
作案 手机生意背后暗藏虚开发票黑幕
2016年11月,长沙市公安局经侦支队接到上级部门转发的线索通知,该线索显示,2015年7月至2016年2月,湖南耀腾技术设备有限公司(以下简称耀腾公司)接受北京一家公司开具的增值税专用发票,金额5439万余元,货物名称为手机。
短短数月,这家位于长沙的公司买进这么多手机,生意真有这么好?同年11月23日,税务稽查部门传来更多线索,耀腾公司涉嫌向长沙另外两家公司虚开增值税专用发票。经侦支队迅速成立以经侦支队六大队民警和税务稽查人员为主要成员的专案组进行侦查。
原来,2011年,犯罪嫌疑人胡某某成立公司确实是做正规手机批发生意,但是利润不高。他发现,购买手机的个体户并不需要其开具增值税专用发票,因此有大量余票,而另一方面,有公司愿意支付费用购买增值税专用发票进项票用于抵扣税额。
胡某某便打起了虚开增值税专用发票的主意,他从上游购进苹果、华为等品牌的畅销手机,以低于市场价的价格销售给个体商户,为自己取得增值税专用发票的进项发票。同时,他又向其他有需求的公司大肆虚开增值税专用发票,并收取发票价税金额1.2%至4.5%的开票费。
范围 涉及全国30个省市区1263家企业
孔某某本是另一家手机公司负责联系进货的采购员,2013年,她被胡某某拉进了团伙,两人一共开设了4家公司。另一位涉案人员赖某某本是一家会计公司的工作人员,胡某某等人为了管理账目,专门请赖某某等人帮忙记账。后来,赖某某自己也成立一家公司,从胡某某等人那里拿票,再虚开给其他公司。
近年来,他们虽然人在长沙,但通过专门的中间人,先后向全国30个省市区的1263家下游企业虚开增值税专用发票,金额36.7亿余元,据初步估算,导致国家税收损失超过5亿元。
这些接受增值税专用发票的下游公司中,既有电子科技公司、医疗器械公司,也有矿产公司、建筑公司等,种类众多。作案过程中,胡某某等人与这些下游企业没有真实货物交易,为应付税务检查,他们伪造大量下游公司公章,并制作虚假交易合同,货物名称以手机、电脑等电子产品为主。其中,长沙一处建筑工地的施工方原本购买的是沙子,却专门从该团伙处购买了货物名称为电脑的增值税专用发票,用于抵扣税额。
警方 办案期间审核2亿多条银行记录
2017年6月20日15时,专案组会同税务部门组织6个抓捕小组同时行动,在长沙多地抓获8名涉案人员,扣押涉案税控机4台、公章500余枚、银行卡100余张,以及大量的财务资料。事后,又有其他涉案人员相继落网,目前警方共抓获涉案人员17人。长沙警方发动集群战役后,全国多地警方根据相关线索立案67起,共抓获犯罪嫌疑人161人。
该案侦办期间,民警查询账户1000余个,审核银行记录2亿多条,审阅3000多本涉案公司财务资料,整理案卷卷宗200余本。为了查看资料,核实、分析数据,专案民警几乎每天加班到深夜。
民警介绍,虚开增值税专用发票的行为不仅扰乱正常的增值税专用发票管理秩序,更造成国家税款损失,危害国家经济安全。
以案说法
按照《中华人民共和国刑法》相关规定,虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的,处3年以下有期徒刑或者拘役,并处2万元以上20万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处3年以上10年以下有期徒刑,并处5万元以上50万元以下罚金;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处10年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。非法购买增值税专用发票或者购买伪造的增值税专用发票的,处5年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。民警提醒广大市民,请依法纳税,守法经营,做文明城市的守法纳税人。
来源:长沙晚报
作者:聂映荣 刘勇
编辑:吕周阳